Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Главный результат кредитования состоит в повышении уровня жизни населения страны, создании условий для развития производства, снижении социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения [3].

Одной из важных и распространенных форм является потребительский кредит – правоотношение между кредитной организацией и заемщиком по поводу предоставления денежных средств для приобретения товаров, оплаты работ и услуг, необходимых для удовлетворения личных, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности [3].

Для любого банка потребительское кредитование было и будет одним из самых рискованных. Риск потребительских кредитов в первую очередь связан с огромным процентом невыплаты суммы кредита банку. В России ежемесячно происходит уменьшение суммы выданных кредитов физическим лицам, что связано с нестабильной экономической ситуацией в стране, снижением его финансовой активности населения. Чтобы обезопасить себя от проблем, банки устанавливают большие процентные ставки на кредит, формируют резервы на возможные потери по ссудам (далее РВПС) и др. [1].

В целом по России, согласно статистике ЦБ РФ, средневзвешенные процентные ставки по кредитам физическим лицам в рублях сроком на 1 год на начало 2014 года составляли 21,69%, в 2015 году показатель увеличился на 8 п.п. и составил 29,69%, в то время как на начало 2016 года данный показатель уменьшился на 8,39 п.п. и составил 21,30%. Можно заметить увеличение размеров формируемых РВПС, которое свидетельствует о снижении качества обслуживания долга [4].

По Челябинской области объем кредитов в рублях, предоставленных кредитными организациями физическим лицам составил 19 270 млн. руб, в то время как общая задолженность на данную дату составляла 248 369 млн. руб. Общий объем прибыли, полученной действующими кредитными организациями в Челябинской области, составляет –283,3 млн. руб на начало 2016 года. Всего в Челябинске на 01.01.2016 года действуют 839 внутренних структурных подразделений кредитных организаций (филиалов).

В каждом банке процесс управления кредитным риском имеет свои характерные детали, но главные аспекты, на которые необходимо обращать внимание при минимизации рисков, остаются следующими: необходимо идентифицировать риск, провести его качественную оценку, анализ кредитного портфеля, воздействовать на риск (страхование, обеспечение, резервирование и т.д.), регулярно проводить мониторинг рисков.

Каждый банк предоставляет свои условия кредитования населения в зависимости от многих факторов. В ходе исследования авторами были проанализированы 13 кредитных организаций, находящихся в Челябинской области. В каждом банке был выбран потребительский кредит с минимальной предлагаемой процентной ставкой. Далее были рассчитаны суммы переплаты по кредитам при условии первоначальной суммы кредитования 100 000 рублей сроком на 1 год (Таблица 1).

Таблица 1 – Рейтинг банков – лидеров потребительского кредитования в Челябинской области

 

Наименование Банка	Вид кредита	Ставка, %	Переплата	Уровень кредитного риска, апрель 2016 г., %
Райффайзен БАНК	Персональный кредит	14,90%	14 900	5,47
УБРиР	Минутное дело	15%	15 000	4,75
Сбербанк	Нецелевой кредит под залог недвижимости	15,50%	15 500	4,05
Снежинский	Потребительский кредит	15,80%	15 800	1,99
ОТП банк	Корпорация Привилегия	15,90%	15 900	17,10
Челиндбанк	Потреб.кредит в рамках зарплатного проекта	16%	16 000	2,44
Россельхозбанк	Нецелевой потреб. кредит под залог жилья	16%	16 000	4,23
Челябинвестбанк	Выгодный кредит	16,40%	16 400	1,29
Кредит Урал Банк	КУБ–Помощь	16,50%	16 500	2,59
Углеметбанк	Потребительский	17,00%	17 000	7,47
ВТБ 24	Быстрый	18%	18 000	8,52
Резерв	Стандартный	19%	19 000,00	7,09
Уралпромбанк	Кредит на индивид. условиях	21%	21 000,00	24,71

Из всех региональных банков в пятерку лучших по предлагаемым процентным ставкам вошел только Банк «Снежинский», это может быть связано с тем, что региональные банки имеют меньше возможностей предлагать низкие процентные ставки, поскольку сложность поиска ресурсов у них выше. Однако следует заметить, что уровень кредитного риска у банков Челябинской области относительно меньше, чем у остальных. Исключение составляет лишь АО «УРАЛПРОМБАНК» (данное значение могло получиться, поскольку во внимание принимались обесцененные ссуды).

При управлении рисками потребительского кредитования важно учитывать как возможный размер убытков банка, так и происхождение риска. Существует множество различных методик оценки риска потребительского кредитования банка, однако, как показывает практика, не все они являются эффективными. Обобщая существующие подходы, авторами предложена уточненная методика (Таблица 2).

Таблица 2 – Обобщенная методика оценки риска кредитования

 

Параметр (этапы)	Содержание
Анализ                   имеющейся	Изучение детальной информации о заемщике. Расчет различных
информации  о  заемщиках  с	коэффициентов   (платежности,   обязательств),   установление
помощью          разработанной	максимально допустимых значений и соответствующих баллов.
системы баллов	Суммирование всех полученных баллов.
Разработка   шкалы   перевода баллов             в                         класс платежеспособности	Разрабатывается каждым банком самостоятельно в зависимости от его кредитной политики
Оценка                 финансового положения заемщика	Возможные варианты: хорошее, среднее и плохое. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254–П (гл.3, п.3.3).
Оценка                        качества обслуживания долга	Возможные         варианты:          хорошее,         среднее         и неудовлетворительное. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254–П (гл.3, п.3.7).
Определение            категории качества ссуды	Возможные варианты: I, II, III, IV и V. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254–П (гл.3, п.3.9).
Формирование        портфелей однородных ссуд	Укрупненные   портфели   однородных   ссуд    со    сходными характеристиками кредитного риска. Могут пересматриваться по мере накопления данных.
Формирование               групп просроченной задолженности	Для каждой группы по сроку просроченной задолженности необходимо рассчитать коэффициент изменения задолженности.
Расчет                коэффициента вероятности дефолта	Устанавливается каждым банком в индивидуальном порядке.
Определение      минимальных сумм резерва	На основании присвоенной категории качества ссуды и с учетом вероятности дефолта.

Единой позиции ведущих экономистов по поводу снижения банковских рисков нет. Мнения ведущих российских политиков и экономистов свидетельствуют, что в настоящее время стала очевидной необходимость дальнейшей перестройки банковского сектора, в первую очередь за счет структурных изменений банковской системы России и существующего дефицита ликвидности (табл. 3).

Таблица 3 – Предложения экспертов и политиков по снижению рисков банковской системы России

 

Виды изменений	Предложения и оценка
Эффективные способы изменения
Снижение        рисков,        связанных        с использованием                                        информационных технологий              банками                                 путем совершенствования  системы   внутреннего контроля и внедрения новых технологий	Эффективность      модели       можно       оценить посредством  анализа   и   осмысления                       рисковой ситуации.  Необходимо  обеспечить  надежность движения банковской информации по внутренним и внешним каналам связи.
Влияние  кредитного  риска  на  банк можно минимизировать путем создания резервов для списания с баланса ненадежных кредитов	Особое внимание следует уделять связанным кредитам, которые выдаются заемщикам, принадлежащим к одной корпоративной или аффилированной группе.
Смена        правительства        либо        его экономического блока, решение «проблемы санкций и стабилизация цены на нефть» (Г. Явлинский)	Кредитные      риски      банков      уменьшатся вследствие улучшения финансового состояния заемщиков и повышения их кредитоспособности.
Повышение     производительности    труда специалистов   банковской     сферы,                   что приведет         к                   повышению                   национальной конкурентоспособности (А. Улюкаев)	Разработка механизма финансирования для создания производственной и социальной инфраструктуры новых кластеров технологического обновления [2].
Неэффективные способы изменения
Сокращение численности кредитных организаций   и    рост    доли    банков    с государственным участием	Банки будут испытывать давление со стороны государства (напр., отзывы лицензий) и со стороны населения, доверие которого к банковской системе снизится, спрос на банковские продукты уменьшится, а риск невозврата кредитов вырастет.
Переоценка стоимости рисков в сторону уменьшения за счет принудительного снижения процентных ставок вследствие сокращения маржи (В.В. Путин)	Данная мера не эффективна, поскольку ставки в прогнозируемом периоде и так пойдут вниз, а искусственные ограничения только создадут на рынке нервозную обстановку (М. Матовников, гендиректор «Интерфакс–ЦЭА»).

 

 

Потребительское кредитование становится естественной альтернативой размещения банковских ресурсов. Возникающие риски в большинстве случаев   характеризуются   внезапностью   и   неготовностью   кредитной организации к реакции на них. В настоящее время ухудшение качества кредитного портфеля и вызванные этим убытки банков – главный риск для финансовой стабильности России на ближайшие годы. В целях управления рисками рекомендуется осуществлять постоянный мониторинг финансового риска, в результате чего банк будет способствовать замещению дорогих ресурсов более дешевыми, что эффективно отразится на показателях финансовой стабильности России.

Список литературы

 

 

1.             Готовчиков, И. Финансовые риски [Текст] / И. Готовчиков. – РИСК. – 2011. – № 35.

 2.             Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Минэкономразвития России на 2015–2017 годы [Электронный ресурс] // Официальный сайт Минэкономразвития. URL: http://economy.gov.ru/wps/ (дата обращения: 06.06.2015).

3.             Потребительское кредитование в коммерческих банках [Электронный ресурс] / URL: kredit/potrebitelskoe–kreditovanie–v–kommercheskih– bankah (дата обращения: 23.05.2015).

4.             Центральный Банк Российской Федерации: статистические данные [Электронный ресурс] / URL: http://cbr.ru/ (дата обращения: 21.05.2016).