ИСКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОДНОВРЕМЕННО С НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТОЙ ДРУГОЙ ДЕНЕЖНОЙ ЕДИНИЦЫ

Современная жизнь человека и современное хозяйство просто немыслимо представить без наличия денег. Ежедневно каждый из нас выступает экономическим субъектом в сделках купли-продажи товаров и услуг. Такие сделки были бы невозможны без существования денег. Деньги используются повсеместно: мы приобретаем на них товары и услуги, оплачиваем поездки на транспорте, берём взаймы, открываем счета в банке, платим налоги. Деньги, обладая широкими возможностями применения, особо значимы и ценны для всех субъектов экономики. В современном мире деньги служат основой для большинства экономических отношений, поэтому являются неотъемлемой частью функционирования рыночной экономики, неким необходимым базисом. Эффективное и стабильное функционирование денежной системы в современных условиях – залог нормальной работы экономики и устойчивого экономического роста.

В то же время, всякая категория для обнаружения своего существования и своих характеристик, должна проявить себя в действии. Сущность денег с экономической точки зрения проявляется в их функциях, поэтому современная экономическая литература, выводя понятие денег, прежде всего обращается к тем функциям денег, которые они выполняют. Таким образом, можно сказать, что всё, что выполняет функции денег, и есть деньги. Следовательно, для того, чтобы какой-либо предмет использовался в качестве денег, ему достаточно быть признанным таковым обществом и выполнять функции, присущие деньгам. Однако сущность денег до сих пор трактуется неоднозначно, следовательно, и изложение функций денег не может быть однозначным, ведь функции, которые выполняют деньги, являются производными от сущности денег.

Учёные приписывают деньгам выполнение пяти функций, однако выполнение одной национальной валютой одновременно всех функций не носит обязательный характер. В истории немало примеров, когда в условиях инфляции и нестабильной экономической ситуации в стране отдельные национальные валюты переставали выполнять те или иные функции денег. Тогда выполнение этих функций переходило к денежной единице другого государства. Далее мы подробнее рассмотрим несколько таких примеров, относящихся к недавнему прошлому мировой истории.

Первая мировая война, закончившаяся поражением Германии, привела к тому, что страна была сильно истощена военными действиями и стала носить статус «отверженного» государства. Усугубляло положение то, что во время войны Германия отменила обеспечение банкнот золотом, а для финансирования войны также правительство увеличивало налоги, брало государственные займы и использовало прямую эмиссию, следствием которой стало превышение к концу войны денежной массы над довоенным уровнем в пять раз. Результатом этого явилась инфляция, наблюдавшаяся в стране вплоть до 1923 года. Средний уровень инфляции в стране за этот период составлял около 25% в день, таким образом цены за месяц вырастали в 800 раз. Несколько раз в неделю в обращение выпускалась новая масса банкнот ещё большим номиналом. Заработную плату стали выплачивать ежедневно, однако население страны не всегда успевало купить что-либо на эти деньги, так как цены на товары и услуги менялись несколько раз в день. Деньги, которые каждый несколько часов теряли свою ценность, стали использоваться не по назначению: ими стало дешевле обклеить стены или использовать как игрушки для детей, нежели покупать кубики; деньги также использовали для отопления помещений и растопки кухонных плит.

На июль 1922 года масса банкнот в экономике возросла более чем в 7 раз по сравнению с послевоенным уровнем, уровень цен повысился в 40 раз, а курс доллара – 75 раз. Темпы инфляции продолжали расти и уже к июню 1923 года денежная масса увеличилась примерно в 90 раз, цены – в 180 раз, курс доллара – в 230 раз. В этот же период в стране началась инфляционная агония: с июня до конца ноября денежная масса выросла в 132 000 раз, уровень цен – в 854 000 раз, курс доллара – почти в 400 000 раз [1].

Рост цен в Германии, значительно обгонявший печатание новых денежных знаков, приводил к постоянной нехватке денег, которая восполнялась введение в обращение твёрдой иностранной валюты, главным образом долларов США, однако также использовался английский фунт стерлингов. Для счёта в твердых деньгах использовали чаще всего привычную ещё до войны золотую марку, паритетное соотношение которой с долларом составляло около 4,2 марки за доллар. Расхождение во внутренней и внешней ценности марок привело к тому, что инфляционная Германия стала дешёвой страной для иностранцев и немцев, которые имели доступ к твёрдой иностранной валюте. Падение курса марки также привело к удорожанию импорта и стимулированию экспорта, основанного в основном на экспорте промышленных товаров, что в сумме с низким курсом марки позволило германским промышленникам и экспортёрам извлекать повышенные прибыли. Однако полученные доллары или другая твёрдая валюта оставалась в иностранных банках как вклады в акции и другие ценности. Таким образом, функция средства накопления в Германии стала выполняться твёрдой иностранной валютой.

В 1992 -1923 годах большие масштабы приняло внедрение доллара в сферу обращения, а также его использование как средства сохранения стоимости: реальная покупательная способность обращающихся и накопленных долларов была в разы больше покупательной силы утративших свою ценность марок. По грубым оценкам, сумма находившейся в Германии иностранной твердой валюты достигала в этот период 1,5–2 миллиардов золотых марок [1]. В последние годы инфляции значительная часть цен устанавливалась в долларах, в них же велась и бухгалтерия фирм, а субъекты хозяйства предпринимали попытки полностью долларизироваться, что шло в разрез с интересами государства и становилось непосильным бременем для тех, кто подлежал эмиссионному обложению, – рабочих, получавших заработную плату в бумажных марках. Попытка правительства административными мерами приостановить свободное хождение иностранных денег и обмен марок на твёрдую иностранную валюту задуманного эффекта не имела.

В Израиле в начале 1980-х годов в условиях инфляции рост цен в экономике, выраженный в шекелях – единица валюты Израиля, - достиг такой отметки, что многие управляющие бакалейных магазинов и других пунктов розничной торговли сочли невыгодным пересчёт цены на товары и услуги в шекелях с необходимой частотой, ввиду того, что такой пересчёт был слишком дорогостоящим. В середине 1980-х годов инфляция составляла в среднем 300% в год [6,c.9]. Управляющие бакалейных лавок и других предприятий розничной торговли пришли к тому, что цены на их товары и услуги они стали выражать в долларах США, а в магазинах они начали вывешивать последний курс шекеля к доллару. Для того, чтобы совершить покупку, покупателям приходилось постоянно носить с собой калькулятор. После пересчёта цены, указанной в долларах, в сумму в шекелях, покупатель получал ту цену, которая подлежала уплате в кассу.

Таким образом, в условиях инфляции в Израиле шекель перестал служить единицей счёта, однако продолжал выполнять такую функцию, как средство обращения.

В 1980-х — начале 1990-х годов в Боливии наблюдался очень высокий темп инфляции, создавший гораздо большие проблемы, нежели в Израиле. Нестабильная экономическая ситуация в Боливии отразилась и на экономике соседних Аргентине и Бразилии. Если в Аргентине темп инфляции в 1980-х годов был приблизительно на уровне 1000% в год, а в упомянутой ранее Бразилии тот же показатель за 1991 год составил 1200%, то темп инфляции в Боливии за этот период достиг невообразимых отметок: рост цен на 38 000% в год [6,c.9].

Реакция общества на инфляцию в Боливии оказалась гораздо сложнее, чем в Израиле. Боливийское правительство приняло решение продолжать взимать налоги и выплачивать заработную плату служащим правительства в национальной денежной единице - песо. В то же время некоторые частные фирмы выплачивали заработную плату своим сотрудникам в долларах США.

Разрешение правительства на использование доллара США в качестве меры стоимости, привело к тому, что общество Боливии не знало, какой из денежных единиц отдать предпочтение при ежедневном использовании. Потому что, также, как и в Израиле многие владельцы и управляющие магазинов решили указывать цену в долларах, в то время как другие продолжили указывать цены на товары или услуги в боливийской денежной единице. Однако было точно определено, что доллар в условиях инфляции гораздо лучше песо сохраняет свою стоимость. Доллар лучше песо сохранял свою стоимость, а обменный курс песо падал так стремительно, что обмен валюты стал весьма прибыльным делом. Так, валютной спекуляцией занялись и дети, и домашние хозяйки.

К 1991 году инфляция в Боливии снизилась и составила 25 % в год. Таким образом, денежный хаос в Боливии подошел к концу [6,c.9].

Венгрия в период с августа 1945 года и по июль 1946 года служила примером самого большого хаоса в мировой истории. В послевоенный период в Венгрии был зафиксирован один из самых больших в истории темпов инфляции, который в определённый момент достиг величины 4,2 х 1016% [6,c.9]. В любой месяц описываемого периода темп инфляции в среднем составлял около 19 800% [6,c.9]. Такой высокий темп инфляции привёл к тому, что венгерское правительство в поисках мер по защите налоговых поступлений от инфляционного обесценения, пришло к решению о введение двух различных денежных единиц в оборот: венгерский пенго и налоговый пенго. Каждая денежная единица имела своё предназначение. Так, венгерский пенго находился в обращении, а налоговый пенго использовался в основном для ведения депозитных счетов. Если номинальная стоимость венгерского пенго была постоянной, то стоимость налогового пенго постоянно индексировалась и зависела от текущего уровня цен. Например, рост цен за день на 35% приводил к автоматическому росту размера счёта в налоговом пенго на те же самые 35%. Такая система, в первую очередь направленная на поддержание стоимости банковских депозитов правительства, которые состоят из выплаченных налогов, справилась со своей основной задачей.

В скором времени стало очевидно, что налоговый пенго лучше сохраняет стоимость нежели венгерский пенго. Таким образом, функция средства накопления перешла от венгерского пенго к налоговому. После того, как правительство разрешило кредитным организациям указывать размер задолженности в такой денежной единице, как налоговый пенго, данная единица стала и средством платежа.

За венгерским пенго же в большинстве сделок осталась функция средства обращения, единицей счёта в послевоенной Венгрии также служила венгерское пенго.

Сложность применения данной денежной системы в Венгрии привела к тому, что инфляции вышла из-под контроля. Венгерский эксперимент с введением одновременно двух денежных единиц в оборот завершился провалом и созданием в августе 1946 года новой национальной денежной системы [6,c.9]. Стоит отметить, что инфляция в Венгрии не имела огромных последствий для страны в связи с тем, что процесс бесконтрольной эмиссии, послуживший причиной инфляции, проходил на фоне восстановления государства после войны.

В нашей стране в начале 1990-х гг. в условиях инфляции (так, на начало года января 1992 года инфляции составила 245,3% по отношению к предыдущему периоду, на конец года - декабрь 1992 года - данный показатель составлял уже 25,2%) [2], которая привела к сильнейшему обесценению рубля, практически все функции денег на ряду с российским рублём выполнял американский доллар. В современной России единственным законным средством платежа и средством обращения является рубль, однако доллар или иная стабильная валюта может выполнять функции меры стоимости и средства накопления. По некоторым оценкам, накопления россиян достигают нескольких миллиардов долларов [2,с.3-5].

Как видно из представленной диаграммы, уровень инфляции на конец 1992 года удалось снизить практически в 10 раз. При этом за весь наблюдаемый период (1992 год) гиперинфляция наблюдалась лишь в январе, максимальный уровень инфляции за февраль – декабрь 1992 года составил 38 % [2].

Таким образом, можно сделать вывод, что функции денег тесно взаимосвязаны между собой, и в каждой стране мира их выполнение закреплено за определённой национальной денежной единицей. Однако, в определённых условиях – экономические кризисы и нестабильная экономическая обстановка в стране, сопровождаемая инфляцией, - национальная валюта отдельного государства чаще всего теряет свою главенствующую роль, ввиду неспособности выполнять конкретные функции денег, уступает реализацию потерянных функций денежной единице другого государства. Либо, как это было в истории нашей страны, функции, присущие деньгам, выполняют две валюты одновременно.

Список литературы

1.   Гиперинфляция (Германия, 1919–1923 годы)» // ж. Портфельный инвестор, №11, 2008.- С.24-30

2.   Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.

3. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / О.И. Лаврушин под ред. и др. — Москва: КноРус, 2016. — 448 с. — Для бакалавров. — ISBN 978-5-406-04993-8.

4.    Инфляция в России в 1992 году [Электронный ресурс].https://www.statbureau.org/ru/russia/inflation/1992 (режим доступа 22.12.2017).

5.    Решения относительно осуществления денежно-кредитной политики [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.federalreserve.gov/.

6. Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2000. — XXIV, 856 с.

7.    Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. — Режим доступа:http://www.gks.ru/.

8.    Феномен рыночного хозяйства: векторы и особенности эволюции. Монография. /         Под ред. Сидорова В.А., Ядгарова Я.С., Чапли В.В.- LSP 2017. -620 с.

9. Макроэкономика.Учебник. Рекомендовано ФГАУ «ФИРО» /Отв. ред. М.Л.Альпидовская, Н.В.Цхададзе - Ростов на Дону, «Феникс», 2017.-409 с.

10 .Цхададзе Н.В. Международный валютный фонд (МВФ) и его влияние на мировой финансовый рынок// Сб. научных трудов «Экономика финансы и менеджмент: тенденции и перспективы развития».- Волгоград, 2017.- С.11-17.

11 .Цхададзе Н.В. Международные финансовые рынки как фактор глобализации мирового хозяйства// Сб. научных трудов «Тенденции развития экономики и менеджмента».- Казань, 2017.- 38-43.

12 .Цхададзе Н.В. Экономические теории и школы: история и современность: монография /Н.В.Цхададзе. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К0» , 2014.- 207 с

13 .Цхададзе Н.В. Эволюция мировой экономической мысли от истоков до наших дней: монография /Н.В.Цхададзе. – М.: Издательство «Русайнс», 2017.-166с.