27 мая 2016г.
Успешно функционирующая банковская среда – неотъемлемое условие эффективного развития рыночной экономики. В данном типе экономической системы банки выступают в роли финансовых посредников при трансформировании сбережений в инвестиции. Зрелый банковский сектор, предоставляющий открытый доступ к финансовым ресурсам обычным гражданам, выгоден обществу, так как приводит к росту числа предприятий малого и среднего бизнеса, тем самым способствуя росту производства, а, значит, и росту ВВП. В результате оппортунистического поведения групп, преследующих определенные интересы, в банковской системе происходит перераспределение благосостояния в пользу данных групп. При этом в результате издержки подобного поведения несет общество.
Оппортунизм в банковской сфере может проявляться в самых различных формах: неполном объяснении клиенту условий договора и политики банка, скрытых комиссиях, платежах, штрафах, одностороннем изменении банком условий соглашения, преднамеренном или фиктивном банкротстве с целью не возврата вкладов, использовании в своих целях отсутствия опыта заемщика в вопросах кредитования. Но мне хотелось бы остановиться на такой одной из наиболее актуальных форм оппортунистического банковского поведения как косвенно высокие проценты по вкладам.
На сегодняшний день на рынке банковских услуг сложилась отнюдь не здоровая ситуация для добросовестных банков: большинство вкладчиков при выборе кредитного учреждения с целью открытия депозита ориентируются лишь на максимальную процентную ставку по вкладу, при этом не учитывая, насколько рискованную политику осуществляет данный банк. Так, в ноябре 2013 года среди жителей Перми был проведен электронный опрос при участии 240 человек с целью выявления отношения к банковской системе на фоне падения прибыльности некоторых банков. По данным исследования более 40% при ответе на вопрос «Что для вас наиболее важно при выборе банковского вклада?» предпочли критерий доходности вклада и лишь 28% надежность банка. (Рисунок 1)
Таким образом, среди клиентов наметилось 2 разных группы. Первая – осторожные, консервативные вкладчики, которые (независимо от условий страхования) хранят деньги в «ТОП» крупных и надежных банков. В данном случае, действительно, речь идет о доверии к банкам. Вторая же группа вкладчиков имеет другой ярко выраженный стиль поведения: они сознательно размещают средства в банки, предлагающие самые высокие проценты, в пределах страховой суммы. Большинство из таких вкладчиков – уже «опытные» и подкованные во всех нюансах получения выплат по линии АСВ. Для
данной категории клиентов «доверие к банкам», скорее, является «доверием к АСВ». Вкладчики
имеют гарантии того,
что
АСВ выплатит им всю застрахованную сумму, и «дробят» свои средства, размещая их под сверхвысокие процентные ставки в различных банках. Таким образом, банки, ведущие умеренную политику и внимательно относящиеся к рискам, оплачивают повышенные риски недобросовестных участников рынка с ненадежной репутацией. Например, на апрель 2016, 229 банков из 774, то есть почти 30% банков по вкладу на три месяца предлагают доходность по вкладам выше рекомендованной (12). Однако, это лишь официальные данные. Реальное число банков, предлагающих повышенный процент, оказывается несколько больше.
Как известно, некоторые кредитные организации увеличивают доходность по депозитам, начисляя бонусные проценты или проводя специальные акции. Однако данные бонусы в
большинстве
случаев
в договорах не прописаны, и поэтому зачастую не включаются в статистику Центробанка. Возможно, именно такой тип банков несет наибольшую «опасность» как для клиентов, так и для АСВ, так как они преднамеренно вводят в заблуждение регулирующие органы и предоставляют недостоверную информацию в отчетах.
Основываясь на мировом опыте, можно сделать вывод о том, что банкам, которые предлагают вклады под повышенные проценты, в первую очередь грозит отзыв лицензии. Действительно, депозиты под высокий процент открывают кредитные учреждения, осуществляющие рискованную кредитную политику или имеющие проблемы с ликвидностью. И то и другое может иметь негативные последствия: для банка – банкротство, для Агентства по страхованию вкладов - убытки. За последнее время все чаще на рынок выходили разного рода банки, преследующие краткосрочные задачи. Центральный Банк говорит о безответственности такого рода банкиров, но очень часто это является своего рода «махинацией» с простой схемой. Новоиспеченные банки несут некоторые расходы на рекламу и предлагают сильно завышенный процент.
Деятельность такого рода банков оборачивается огромными убытками для государства. Например, с 2014 по 2015 год количество банков, в отношении которых наступил страховой случай, увеличилось с 157 до 266, а страховые выплаты АСВ на тот же отрезок времени увеличились со 176 млрд. руб. до 590 млрд. руб., то есть более, чем в 3 раза (1). Тем самым и размер ФСВ, по оценкам аналитиков, снизился со 140 млрд. руб. до 74,3 млрд. (8). Более того Банк России в октябре 2015 года выдал
Агентству по страхованию вкладов кредит в размере 20 млрд. руб. на нужды обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов (6). По данным Сбербанка также, как упоминалась ранее, на первый квартал 2015 года, около 40% вкладчиков в обанкротившихся банках составляли клиенты, заинтересованные лишь в высокой ставке по депозитам (2).
Если говорить о мировом опыте в области страхования вкладов, то существует два основных механизма, заставляющих клиентов кредитных организаций принимать решение о выборе банка, основываясь не только на высокой ставке по депозитам, но и на репутации и надежности банка. Это механизм пропорционального страхования и систему дифференцированных ставок
страховых взносов, которые
индивидуально рассчитываются для каждого из банков и принимают различные значения в зависимости от уровня рисков.
На
сегодняшний день все страны, когда-либо применяющие систему пропорционального страхования, отказались от нее как от неэффективной. В тоже время география стран, в которых применяется механизм дифференцированных ставок страховых взносов, постоянно расширяется. Впервые такая система была введена Федеральной корпорацией страхования депозитов (США) в 1993г. Сегодня механизм, в котором величина страховых отчислений в какой-либо мере зависит о уровня риска кредитной организации, применяется более, чем в 30 странах. Однако мировой опыт свидетельствует о том, что данная система является подходящей не для всех стран. Например, в Общем руководстве
по созданию систем с дифференцированными взносами, подготовленном Международной ассоциацией страховщиков депозитов, отмечается, что необходимыми условиями для эффективной работы такой системы являются адекватный бухгалтерский учет и финансовая отчетность, отражающая
реальные риски банков. Но данные критерии не удовлетворяют экономикам всех государств (9).
Комитет Госдумы по финансовому рынку принял
поправки к закону «О страховании вкладов» № 612004-6 8 декабря 2014 года. Согласно данным изменениям, с 1 июля 2015 банки должны перечислять в фонд АСВ дифференцированный взнос для решения вышеперечисленных проблем. Также с июля процентные ставки определяются с учётом определенного размера доходности по депозитам клиентов, привлекаемым кредитными организациями.
Базовая ставка устанавливается на уровне 0,15 % расчетной базы банка. В том случае, если банк превышает
на 2-3 процентных пункта базовый уровень годовой доходности депозитов, установленный ЦБ, ставка будет повышаться до 0,3 процентных пункта расчётной базы, но не выше чем на два расчётных периода в течение 18 месяцев. Дополнительная ставка не должна превышать 50 процентных пункта базовой ставки (10). Если банк превышает
данный уровень свыше 3 процентных пункта, для него будет действовать повышенная дополнительная ставка, которая не должна превышать 500 процентных пункта базовой ставки.
Для определения, какую ставку из трех возможных будет уплачивать кредитная организация, Банк России будет определять вышеупомянутый базовый уровень доходности вкладов. Он будет рассчитан из среднего арифметического максимальных процентных ставок по вкладам в банках, привлекших в совокупности 2/3 общего объема вкладов физлиц (5). Следовательно, увеличивая процентные ставки, кредитная
организация принимает на себя риски не только невозврата крупных сумм клиентов, но и неуплаты повышенного взноса в ФСВ.
На текущий момент уже можно подвести первые итоги действия введенного механизма. В ноябре прошлого года некоторые кредитные организации уже внесли допотчисления. Такими организациями оказались 38 банков, чьи максимальные ставки по депозитам превысили базовый уровень доходности более чем на 2 процентных пункта (+20% от базовой ставки), и 17 банков, чьи максимальные ставки превысили на 2–3 п. п. ( +150%). Размер выплат по первой категории банков составил 41 млн. руб. допотчислений, на вторую – 107 млн. руб. Эти относительно небольшие суммы. В среднем же кредитные организации внесли ежеквартально в ФСВ приблизительно 17 млрд. руб.(4). Кроме того, увеличенные дополнительные взносы в ФСВ по результатам первого квартала 2016 г. уплатят 126 российских банков, которые сейчас находятся под различными ограничениями. По состоянию на 1 января 2016 г. в России функционировал 681 коммерческий банк, за 2015 г. ЦБ произвел отзыв лицензии у 102 банков (3).
С 2016 года размер взносов в ФСВ зависит как от размера ставок по депозитам кредитных организаций, так и от их финансового положения и мер ЦБ. В конце 2015 года генеральный директор АСВ Юрий Исаев отмечал, что госкорпорация планирует удвоить взносы кредитных организаций, предлагающих повышенные процентные ставки по депозитам. Как показывает опыт прошлых лет, что, как упоминалось выше, банки, которые привлекают депозиты по завышенным процентным ставкам, являются первыми кандидатами на отзыв лицензии. По мнению аналитиков, данная мера, направлена на повышение дисциплины банков, нежели на
пополнение средств ФСВ. Увеличение взносов не окажет значительного эффекта на систему в целом. Однако не все кредитные организации точно следует новым правилам отчисления средств в ФСВ. Так, большинство банков предпочли снижение процентных ставок повышенным страховым отчислениям. По итогам мониторинга Центробанка максимальный процент (по рублевым вкладам) Топ-10 банков с наибольшим объёмом вкладов физических лиц (Сбербанк России, ВТБ 24, Банк Москвы, Райффайзенбанк, Газпромбанк, Бинбанк, Альфа-Банк, банк «ФК Открытие», Промсвязьбанк, Россельхозбанк) снизился на 0,1 п.п. и составил 11,49%. Всего же о снижении доходности по вкладам объявили более 70 банков. Крупнейший из них – Сбербанк – снизил процентные ставки по всей линейке вкладов с 8 июля. Ставки понижены до 2,1% для депозитов в рублях и 0,9% для депозитов в иностранной валюте (5).
Однако, некоторые банки во избежание повышенных страховых отчислений используют различные уловки, находя в законе «слабые места». Как известно, Центральный банк осуществляет определенную дифференциацию вкладов по срокам (менее 90 дней, 91-180 дней, 181 день — 1 год и более года), если же срок депозита превышается хотя бы на один день, он автоматически переходит в следующую категорию, с более высокой процентной ставкой соответственно. Так, например, используя данные правила, многие кредитные учреждения делают вклад на три месяца не на 90 дней, а на 91 и т.д. Казалось бы, разница для клиента в один день, но для банка вклад попадает уже в категорию с наиболее выгодной ему ставкой. По вкладу до 90 дней кредитная организация, не желающая получать выгоды от Федеральной службы страхования вкладов, платит клиенту только 13,8%, но при увеличении срока депозита на день доходность увеличивается уже до 15% (исходя из диапазонов ЦБ). На сегодняшний день такую систему использует немалое число банков.
Из всего вышесказанного можно сказанного можно сделать вывод о том, что введение дифференцированных страховых взносов позволило ограничить деятельность кредитных организаций, занимающихся привлечением средств под высокий процент, тем самым способствуя установлению баланса на рынке банковских услуг. Для крупных банков с устоявшейся репутацией данные изменения не сыграли большой роли, но более мелкие и средние кредитные организации из-за данных нововведений были вынуждены пойти на понижение
процентных ставок по вкладам, так как не имели возможности
выплачивать повышенные отчисления в ФСВ.
Следовательно, высокие проценты по депозитам сохранили только устойчивые кредитные учреждения, обладающие значительной прибылью и гарантированным управлением в области рисков, которые имели возможность делать повышенные выплаты в Фонд страхования. Говоря о данных изменениях как о средстве повышения доходов АСВ, то следует сказать, что кардинальных изменений в благосостоянии Фонда не произошло.
Список литературы
1. Агентство по страхованию вкладов.
URL: http://www.asv.org.ru/agency/statistical_information/
2.
Аналитики: ужесточать
систему
страхования
вкладов нужно
для
банков//
Риановости. 2015 URL: http://ria.ru/economy/20150324/1054263683.html
3.
Балашова А., Козлов Д.// Коммерсантъ. 2016. №18. стр. 7
4.
Егоров Е. АСВ готово увеличить отчисления для банков, завышающих ставки//Ведомости. 2016.
5.
Информационно-аналитический журнал dailymoneyexpert. URL: http://dailymoneyexpert.ru/how-to- save/2015/07/10/podvodnye-kamni-vysokix-stavok-po-depozitam-0662.html
6. Информационный портал Банки.ру. URL: http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=8357395
7. Информационный портал города Перми dengi.ru. URL: http://dengi.59.ru/poll/stat/5991.html
8.
Комитет по управлению активами и пассивами банка. URL: http://kuap.ru/asv/
9.
Мельников А.Г. К вопросу о размере страхового возмещения по вкладам//Банковское право. 2013. №1
10. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
11. Финансово-аналитический сайт OpenFinance. URL: http://www.orenfinance.ru/analytics/detail.php?ID=8996
12. ЦБ РФ, базовый уровень доходности вкладов. URL: http://www.cbr.ru/analytics/basic_level/files/budv_2016- 04.pdf
