Новости
09.05.2023
с Днём Победы!
07.03.2023
Поздравляем с Международным женским днем!
23.02.2023
Поздравляем с Днем защитника Отечества!
Оплата онлайн
При оплате онлайн будет
удержана комиссия 3,5-5,5%








Способ оплаты:

С банковской карты (3,5%)
Сбербанк онлайн (3,5%)
Со счета в Яндекс.Деньгах (5,5%)
Наличными через терминал (3,5%)

ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ МЕРЫ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ МОШЕННИЧЕСТВУ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Авторы:
Город:
Санкт-Петербург
ВУЗ:
Дата:
24 декабря 2017г.

Мошенничество выступает одной из основных проблем на предприятии любого типа, так для этих целей специально разрабатываются положения и принимаются документы, целью создания которых является координирование деятельности работников структурных подразделений, направленных на предупреждение, выявление и пресечение противоправных мошеннических действий и коррупционных проявлений в компании, обеспечение безопасности её бизнес- процессов.

Объектом исследования в данной статье являются организационные аспекты, направленные на противодействие коррупции на предприятии. Предметом же исследования в данном случае будут выступать: внутренние нормативные документы; способы и приемы воздействия на персонал, для противодействия противоправным действиям[1].

Цель и задачи исследования. Целью статьи является:

1.Формирование единообразного понимания неприятия мошеннических и коррупционных действий в любых формах и проявлениях, формирование антикоррупционного сознания, характеризующегося нетерпимостью к коррупционным проявлениям;

2. Предупреждение и устранение (минимизация) причин и условий, порождающих коррупцию, выявление и раскрытие коррупционных правонарушений и мошенничества

В статье будут рассмотрены следующие задачи:

1.       Создание системы внутренних положений, направленных на противодействие мошенничеству.

2.       Минимизация риска вовлечения в мошенническую (коррупционную) деятельность

3.       Выявление, пресечение, раскрытие и расследование коррупционных правонарушений и мошенничества, минимизация и (или) ликвидация их последствий и принятие мер по их недопущению впредь.

Научная новизна исследования заключается в изучении новым моделей противодействия коррупции и мошенничеству на предприятии.

Прежде чем перейти к основной теме доклада следует рассмотреть, что представляет мошенничество и какие меры предпринимаются организациями, для борьбы с ним.

Мошенничество приводит к необходимости создания и развития мер на предприятиях, созданию внутренних документов в области противодействия мошенничеству и коррупции. Формируются меры несения разного типа ответственности, таких как:

Дисциплинарная Гражданско-правая Административная Уголовная ответственность

В соответствии с внутренним нормативными документами, трудовыми договорами и законодательством РФ, а в соответствующих случаях и при наличии оснований, могут нести ответственность в соответствии с применимыми нормами международных договоров, соглашений и иных актов, участником которых является Российская Федерация, а в отдельных случаях в соответствии с нормативными актами иностранных государств, в которых Группа ведет, планирует вести деятельность или с которыми такая деятельность может быть связана[2].

Система противодействия мошенничеству и коррупции – это система, обеспечивающая противодействие мошенничеству и коррупции посредством:

–     Проведением  профилактической,  информационно-разъяснительной  работы   по соблюдению требований внутренних документов;

–        Своевременного прогнозирования и минимизации рисков вовлечения работников в мошенническую и/или коррупционную деятельность;

–     Предупреждения, выявления и пресечения любых форм и проявлений  мошенничества и коррупции;

– Ликвидации последствий и/или попыток реализаций мошеннических и коррупционных действий. Далее будут рассмотрены организационные меры по противодействия мошенничеству.

– Разработка, внедрение и применение внутренних нормативных документов, организационных мер и процедур по предупреждению и противодействию мошенничеству и коррупции;

–         Осуществление профилактической деятельности, направленной на предупреждение возникновения в коллективе негативных процессов и недопущению совершения противоправных действий со стороны работников. Осуществление проверочных мероприятий в отношении кандидатов при приеме на работу. Проведение информационно - разъяснительной работы по соблюдению требований нормативных положений;

- Организация и проведение обучения работников по вопросам предупреждения и противодействия мошенничеству и коррупции;

-       Периодическое информирование работников, контрагентов, потенциальных партнёров и акционеров/участников о принимаемых мерах по предупреждению и противодействию мошенничеству и коррупции;

–     Выявление потенциальных конфликтов интересов среди принимаемых на работу лиц, при назначении работников на должности, связанные с коррупционным риском, заблаговременное/своевременное их урегулирование;

–     Контроль исполнения работниками ограничений, запретов и обязанностей,  установленных законодательством РФ по противодействию коррупции;

–      Экспертиза принимаемых внутренних нормативных и организационно-распорядительных документов на предмет отсутствия в них положений, создающих предпосылки для вовлечения в мошеннические или коррупционные действия, и отражению в них, при необходимости, соответствующих упреждающих мер;

–    Исследование  деловой репутации, в том числе на предмет отсутствия конфликта интересов, контрагентов по заключаемым договорам, участников регламентированных закупок товаров, работ и услуг, проводимых в интересах компании;

–    Выявление взаимосвязанных  сделок и сделок с взаимозависимыми лицами при согласовании проектов заключаемых договоров, с целью недопущения возникновения конфликта интересов;

–      Текущий мониторинг бизнес-процессов, анализ потенциальных уязвимостей, подготовка рекомендаций и предложений по организации и принятию адекватных мер, минимизирующих риски реализации мошеннических действий и коррупционных проявлений;

–    Осуществление практического взаимодействия с  правоохранительными органами  Российской Федерации в целях координации своей деятельности по противодействию мошенничеству и коррупции, профилактики и предупреждению правонарушений;

–      Получение  информации  о  возможных  устремлениях  (планах,  намерениях,  практической деятельности) недобросовестных конкурентов или противоправных структур для получения каких-либо конфиденциальных данных, иной значимой информации, побуждения к осуществлению определенных действий (либо бездействия), что может привести к причинению ущерба (как материального, так и нематериального)[3];

–   Проведение регулярных внешних и внутренних аудиторских проверок эффективности системы внутреннего контроля, в частности, системы бухгалтерского и управленческого учета, а также контроль за соблюдением требований законодательства, международных стандартов и внутренних нормативных документов внутри компании;

– Функционирование «горячей линии» с целью побуждения работников компаний и представителей контрагентов  информировать  о признаках  мошеннических  действий  и  коррупционных  проявлений.

«Горячая линия» функционирует в соответствии с принципами объективного и своевременного рассмотрения полученных сообщений, возможного анонимного представления сообщений, гарантией конфиденциальности личности, отказом от преследования обратившихся лиц, неприятием заведомо ложных, клеветнических и противоречащих назначению «горячей линии».

Выводы.

Противодействие мошенничеству на предприятии является комплексом мер, направленных на сохранение компании на рынке. Оно должно носить предупреждающий, системный и междисциплинарный характер[4].

Формирование правильной корпоративной культуры позволит компании избежать мошенничества и появления коррупционных схем. Для этого компаниями предпринимается большой спектр мер, направленных не просто на борьбу с мошенничеством, а на кардинальный отказ от подобной практики.

Список литературы

 

1.     Риски     и     противодействие     мошенничеству     [Электронный     ресурс].–     Режим      доступа: http://www.proagro.com.ua/events/risk2017/– Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 30.11.2017).

2.          Финансовое         мошенничество         [Электронный         ресурс].         –         Режим          доступа: https://sibac.info/conf/law/xi/27222 – Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 30.11.2017).

3. Уголовное преследование по уголовным делам о мошенничестве в сфере экономической деятельности. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.iuaj.net/node/2158/– Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 30.11.2017).

4. Передовые технологии противодействия мошенничеству [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://ib-bank.ru/news/1333/– Заглавие с экрана. – (Дата обращения: 30.11.2017).